iDeCo（個人型確定拠出年金）の主なメリットは、以下の3点です。
- 掛金が全額所得控除
- 運用益が非課税
- 受取時も税制優遇
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1については、毎年の年末調整で「小規模企業共済掛金控除」欄に掛金を記入し、全額所得控除を受けている実感があるでしょう。
2についても、本来課税される20.315％の税金が非課税になる点は分かりやすいと思います。
しかし、3の「受取時の税制優遇」について正しく理解している方はどのくらいいるでしょうか？
実際に受け取るまでに期間があることに加え、証券会社や金融機関でも詳しく説明されることが少ないため、十分に理解している方は多くないのではないでしょうか。
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iDeCoの受け取り方法には、以下の2つがあります。
- 分割で受け取る → 年金扱い
- 一括で受け取る → 退職金扱い
ポイントは 退職所得控除を最大限に活用すること です。
ただし、最適な受け取り方は、人それぞれの勤続年数、退職金額、iDeCoの受取額によって異なります。一概にどちらが有利とは言えません。
また、受取時の税制は変更される可能性もあるため、その時点でのルールを確認し、適切に計算することが重要です。
チョコパンダ
受け取り方を知ってるのと知らないのとじゃ税金の額が全然変わってくるからちゃんと勉強しておこうね！
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